中国经济网北京10月8日讯 北京证券交易所上市委员会2022年第50次审议会议于2022年9月30日上昼召开亚洲色图 欧美色图，成王人欧康医药股份有限公司（以下简称“欧康医药”）相宜刊行条款、上市条款和信息清晰要求。

欧康医药本次刊行的保荐机构为申万宏源(000166)证券承销保荐有限包袱公司，保荐代表东说念主为罗泽、张仕源。

欧康医药是一家主要从事植物索取物的研发、分娩和销售的国度高新本领企业，专注于包括槲皮素、芦丁、地奥司明、橙皮苷等在内的自然黄酮类化合物植物提纯、合成、纵深建造与运用，产物庸俗应用于保健品、食物添加剂、药品与化妆品等大健康及揣度产业。

当然东说念主赵卓君凯旋抓有公司54.18%股份，并通过欧康企管限定公司4.46%的股份，共计限定公司58.64%股份，为公司控股鼓舞、履行限定东说念主。　　

公司本次刊行数目不跳跃1808.60万股（未磋商逾额配售弃取权）；不跳跃2079.89万股（含愚弄逾额配售弃取权可能刊行的股份），公司及主承销商将字据具体刊行情况择机选拔逾额配售弃取权，选拔逾额配售弃取权刊行的股票数目不得跳跃本次刊行股票数目的15%（即不跳跃271.29万股）。

欧康医药拟召募资金2.31亿元亚洲色图 欧美色图，差别用于成王人欧康医药股份有限公司技改扩能面孔（一期）、补充流动资金、偿还银行贷款。

审议观点

请刊行东说念主说合讲述期内存在的资金占用、贸易融资等事项的整改情况，讲明并清晰刊行东说念主偏执履行限定东说念主对于保险改日资金范例使用的具体设施。

审议会议建议问询的主要问题

1.对于境外售售。字据请问文献，讲述期内刊行东说念主主要的境外售售地区包括好意思国、欧盟、澳大利亚及日本等国度和地区，其中好意思国的销售金额差别为738.32 万元（占比5.09%）、1328.73万元（占比6.95%）、4849.13万元（占比16.18%）、2442.71万元（占比15.90%），荷兰的销售金额差别为1980.55万元（占比13.65%）、491.51万元（占比2.57%）、745.58万元（占比2.49%）、0万元，日本的销售金额差别为976.06万元（占比6.72%）、697.84万元（占比3.65%）、737.88万元（占比2.46%）、0万元。请刊行东说念主补充讲明：（1）讲述期内刊行东说念主好意思国销售金额及占比大幅增多的原因及合感性，是否具有可抓续性。（2）荷兰和日本的销售金额及占比裁汰、2022年1-6月荷兰和日本无销售收入的原因及合感性，是否存在客户揣度恶化、断绝配合、计策变更或其他对刊行东说念主境外售售产生不利影响的情形。请保荐机构核查并发表观点。

2.对于明润生物。刊行东说念主同期向当然东说念主毛健限定的明润生物、J&T公司以及担任供应链副总裁的TR公司销售商品，但销售单价和毛利率存在较大各别。（1）请刊行东说念主说合销售发生时点，商品商场价钱以及同期向其他客户销售价钱，讲明揣度销售价钱波动的合感性。请保荐机构讲明对末端客户Now Foods及Nutraceutical访谈实践情况，包括访谈对象、核实内容，以及实践了哪些要领保险访谈信得过性等。（2）2022年上半年，动作贸易商的明润生物向刊行东说念主采购槲皮素产物单价较着高于TR NUTRITIONALS和J&T Nutraceuticals Inc 两家分娩商的采购价钱，请刊行东说念主讲明上述订价的合感性及公允性；刊行东说念主是否为明润生物槲皮素产物的独一供货方，两边是否存在履行性关联揣度。请保荐机构核查并发表观点。

3.对于募投面孔。2021年，刊行东说念主各样产物的产能利用率在70%-80%之间，本次募投面孔将新增槲皮素产能1.15倍，橙皮苷类产能7.83倍。刊行东说念主主要产物均凯旋或曲折销往境外。（1）请刊行东说念主按照募投面孔新增产能明细，说合境外客户需求、在手订单情况、原材料供应是否填塞等身分讲明刊行东说念主对新增产能是否具备消化才能。（2）刊行东说念主的银行借款主若是短期谋略借款，6000万的补充流动资金和2000万清偿银行贷款是否均用于补充流动资金，刊行东说念主金钱欠债率一直处于下落趋势，请补充讲明裁汰财务杠杆的必要性。请保荐机构核查并发表观点。

4.对于大额预支账款。刊行东说念主2021年期末向端信堂预支账款余额3073.75万元，刊行东说念主向端信堂采购芦丁初品价钱与其他供应商价钱存在各别。（1）请刊行东说念主讲明预支账款支付时刻及端信堂委派货色时刻，揣度安排是否相宜交易老例，预支账款是否履行为资金拆借款项，销售价钱各别是否为拆借利息。（2）刊行东说念主和端信堂是否将抓续选拔预支账款的结算格式，如端信堂信用抓续恶化，刊行东说念主奈何保险预支资金安全。请保荐机构核查并发表观点。

5.对于资金使用范例。（1）对于刊行东说念主与药投海晟之间的交易。请中介机构讲明刊行东说念主与药投海晟等之间的第三方贸易融资是否不错认定为借款，是否存在虚开升值税发票的情况；说合2020年、2021年银行授信及贷款使用情况，讲明刊行东说念主是否运营资金垂死。（2）对于履行限定东说念主向刊行东说念主拆借资金用于职工股权引发。字据刊行东说念主的请问文献亚洲色图 欧美色图，2020年4月，赵卓君通过成王人玉树科技有限公司（以下简称“成王人玉树”）偏执履行限定东说念主熊力强向刊行东说念主借款300万元，主要用于认购公司定向增发的股份后动作职工股权引发的股份着手。刊行东说念主通过职工抓股平台欧康企管向不跳跃24名职工实施职工抓股缱绻，24名引发对象中有6名引发对象照旧下野。请刊行东说念主补充讲明：①引发对象对职工抓股平台欧康企管的出资情况，包括但不限于出资日历、金额及资金着手等；欧康企管向赵卓君支付股票转让价款的情况，包括但不限支付日历、金额及资金着手等，资金是否整个来自于引发对象对欧康企管的出资；赵卓君与欧康企业及引发对象之间是否存在股权代抓、托福抓股或其他利益安排，是否存在股权方面的纠纷或争议。②6名引发对象下野的原因，刊行东说念主对其抓有的欧康企管结伙份额的科罚格式，该科罚格式是否相宜职工抓股缱绻对于限售期、职业期的礼貌，是否存在挫伤刊行东说念主或其他鼓舞利益的情形；刊行东说念主、赵卓君与下野引发对象之间是否存在股权方面或其他方面的纠纷或争议。③赵卓君通过成王人玉树偏执履行限定东说念主熊力强向刊行东说念主借款的原因，赵卓君与成王人玉树及熊力强是否存在关联揣度、股权代抓揣度或其他利益安排，成王人玉树及熊立强是否属于刊行东说念主的关联方，讲述期内与刊行东说念主之间是否存在资金、业务来回或其他利益安排。请保荐机构、刊行东说念主讼师核查并发标明确观点。

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